Trang chủTikTok đang trở thành nền tảng quảng cáo hàng đầu, thu hút hàng triệu doanh nghiệp và cá nhân tham gia chạy quảng cáo mỗi ngày. Tuy nhiên, một yếu tố quan trọng nhưng thường bị bỏ qua là thuế quảng cáo TikTok. Việc hiểu rõ các quy định thuế không chỉ giúp bạn tuân thủ pháp luật mà còn tối ưu hóa chi phí, tránh các khoản phạt không đáng có.
Vậy thuế quảng cáo TikTok 2025 có gì mới? Thuế TikTok Shop bao nhiêu phần trăm? Làm thế nào để kê khai và tối ưu chi phí quảng cáo? Bài viết này sẽ giúp bạn hiểu rõ từng khía cạnh quan trọng của thuế TikTok, từ cách tính thuế, quy trình nộp thuế cho đến các mẹo tiết kiệm chi phí hiệu quả.
Thuế quảng cáo TikTok là gì?
Thuế quảng cáo TikTok là khoản thuế áp dụng cho các doanh nghiệp và cá nhân chạy quảng cáo trên nền tảng TikTok tại Việt Nam. Khi bạn thực hiện giao dịch quảng cáo trên TikTok, bạn cần tuân thủ quy định thuế của nhà nước để đảm bảo hoạt động hợp pháp và tối ưu chi phí.
Tại Việt Nam, thuế quảng cáo TikTok bao gồm:
- Thuế Giá Trị Gia Tăng (VAT): 5%
- Thuế Nhà Thầu (nếu áp dụng)
Mức thuế cụ thể có thể thay đổi theo chính sách của TikTok và quy định thuế tại từng thời điểm.
Vì sao nhà quảng cáo TikTok phải nộp thuế?
TikTok là nền tảng có trụ sở tại nước ngoài, vì vậy khi doanh nghiệp hoặc cá nhân tại Việt Nam chạy quảng cáo trên TikTok, các khoản chi tiêu quảng cáo này được coi là giao dịch quốc tế. Theo quy định của cơ quan thuế Việt Nam, các giao dịch này phải chịu thuế VAT. TikTok có thể tự động khấu trừ thuế từ tài khoản quảng cáo hoặc yêu cầu bạn tự kê khai và nộp thuế.
Các loại thuế áp dụng khi chạy quảng cáo TikTok
Thuế Giá Trị Gia Tăng (VAT) 5%
Từ ngày 1/11/2023, TikTok chính thức áp dụng mức thuế VAT 5% trên tất cả các giao dịch quảng cáo tại Việt Nam. Điều này có nghĩa là mỗi lần bạn nạp tiền vào tài khoản TikTok Ads, 5% số tiền sẽ được giữ lại để nộp thuế.
Ví dụ:
- Bạn nạp 10 triệu VNĐ, số tiền thực tế bạn có thể sử dụng để chạy quảng cáo chỉ là 9,5 triệu VNĐ sau khi trừ VAT.
Thuế nhà thầu (nếu có)
Thuế nhà thầu thường áp dụng cho các doanh nghiệp có hợp đồng hợp tác với TikTok và thực hiện thanh toán quốc tế. Nếu doanh nghiệp thanh toán trực tiếp cho TikTok thông qua tài khoản ngân hàng doanh nghiệp, có thể cần kê khai thuế nhà thầu theo quy định.
Cách TikTok tự động khấu trừ thuế từ tài khoản quảng cáo
TikTok thu thuế bằng cách tự động khấu trừ VAT 5% từ số tiền nạp vào tài khoản quảng cáo.
Ví dụ:
- Bạn nạp 100 USD, TikTok giữ lại 5 USD thuế VAT, số dư thực tế bạn có thể dùng là 95 USD.
Cách kiểm tra số dư sau khi TikTok khấu trừ thuế:
- Đăng nhập TikTok Ads Manager
- Truy cập mục “Thanh toán” (Billing & Payment)
- Xem lịch sử giao dịch để kiểm tra các khoản thuế bị trừ
Hướng dẫn kê khai và nộp thuế quảng cáo TikTok
Đối tượng phải kê khai thuế
- Cá nhân chạy quảng cáo: Cần kê khai thuế thu nhập cá nhân (TNCN) theo quy định.
- Doanh nghiệp chạy quảng cáo: Cần kê khai thuế GTGT và thuế nhà thầu (nếu áp dụng).
Cách lấy hóa đơn VAT từ TikTok
Nếu bạn là doanh nghiệp, bạn có thể yêu cầu hóa đơn VAT để kê khai thuế:
- Đăng nhập TikTok Ads Manager
- Vào mục Công cụ → Tài chính
- Xuất hóa đơn VAT từ TikTok
Quy trình kê khai thuế quảng cáo TikTok
- Bước 1: Xác định tổng chi tiêu quảng cáo và thuế cần nộp.
- Bước 2: Điền tờ khai thuế GTGT hoặc thuế nhà thầu qua hệ thống thuế điện tử.
- Bước 3: Nộp thuế đúng hạn để tránh bị phạt.
Cách tối ưu chi phí và giảm thiểu thuế quảng cáo TikTok
Lập kế hoạch ngân sách thông minh
- Luôn tính toán khoản thuế bị trừ trước khi nạp tiền để tránh gián đoạn chiến dịch.
- Nếu bạn có ngân sách quảng cáo lớn, nên tìm cách hợp lý hóa chi phí thuế.
Sử dụng chương trình khuyến mãi của TikTok
TikTok thường xuyên có chương trình khuyến mãi giúp giảm chi phí quảng cáo. Một số chương trình như hoàn tiền quảng cáo, tặng tiền khi nạp lần đầu có thể giúp tối ưu ngân sách.
Chạy quảng cáo qua Agency TikTok Ads
Nếu bạn chạy quảng cáo qua các đại lý chính thức của TikTok (TikTok Agency), bạn có thể hưởng nhiều lợi ích:
- Không cần tự kê khai thuế
- Nhận hóa đơn VAT hợp lệ
- Tối ưu chi phí quảng cáo và có hỗ trợ kỹ thuật
Câu hỏi thường gặp về thuế quảng cáo TikTok
TikTok có tự động thu thuế không?
Có, TikTok sẽ tự động trừ 5% VAT từ số tiền nạp vào tài khoản quảng cáo.
Nộp thuế muộn có bị phạt không?
Có, nếu bạn không kê khai và nộp thuế đúng hạn, bạn có thể bị phạt hành chính theo quy định của cơ quan thuế.
Doanh nghiệp có thể khấu trừ thuế VAT không?
Có, nếu doanh nghiệp có hóa đơn VAT từ TikTok, có thể hạch toán chi phí quảng cáo vào chi phí hợp lệ để giảm thuế thu nhập doanh nghiệp.
Làm sao để biết số dư sau khi trừ thuế?
Bạn có thể kiểm tra trong mục Billing & Payment của TikTok Ads Manager.
Kết luận
Nắm vững chính sách thuế quảng cáo TikTok giúp bạn tránh vi phạm quy định, tối ưu chi phí và đảm bảo hoạt động kinh doanh hiệu quả. Nếu bạn là doanh nghiệp, hãy cân nhắc lấy hóa đơn VAT để kê khai hợp lệ. Nếu bạn là cá nhân, hãy chú ý đến thuế thu nhập cá nhân để tránh bị xử phạt.
>>> Để quảng cáo TikTok đạt hiệu quả tối đa, bên cạnh việc tối ưu chi phí thuế, bạn cũng cần cải thiện thứ hạng video và tiếp cận khách hàng tiềm năng tốt hơn. SEO TikTok chính là giải pháp giúp video của bạn lên top tìm kiếm, tăng lượt xem và tương tác tự nhiên. Tìm hiểu ngay để tối ưu chiến lược quảng bá trên TikTok!
